山西省規(guī)范省管企業(yè)經營管理工作規(guī)定
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第一條 為加強省管企業(yè)治理體系和治理能力現代化建設,一體推進不敢腐、不能腐、不想腐,鞏固全面從嚴治黨從嚴治企成果,為做強做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)提供堅強的政治和組織保證,根據«中國共產黨黨內監(jiān)督條例»«中國共產黨問責條例»«中國共產黨國有企業(yè)基層組織工作條例(試行)»等黨內法規(guī)和«中華人民共和國監(jiān)察法»«中華人民共和國公司法»«中華人民共和國企業(yè)國有資產法»«企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例»等有關法律法規(guī),結合省管企業(yè)經營管理實際,制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于省管企業(yè)及其各級全資、控股和實際控制的企業(yè)(以下簡稱所屬企業(yè))。
第三條 省管企業(yè)應把黨的領導落實到公司治理各環(huán)節(jié),從體制機制上明確黨委在決策、執(zhí)行、監(jiān)督各環(huán)節(jié)的權責和工作方式,從公司章程等制度上明確黨組織的職責權限、機構設置、運行機制、基礎保障等重要事項,做到組織落實、干部到位、職責明確、監(jiān)督嚴格,確保黨委在公司治理結構中的法定地位和在企業(yè)發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領導作用。
第四條 省管企業(yè)黨委應謀全局、議大事、抓重點,嚴格規(guī)范黨委前置研究討論重大經營管理事項的要求和程序,對重大事項決策履行決定或者把關定向職責,貫徹黨中央決策部署及省委工作要求,落實構建新發(fā)展格局和轉型發(fā)展蹚新路歷史使命,推動黨的主張和重大決策轉化為企業(yè)的戰(zhàn)略目標、工作舉措、廣大職工的自覺行為和企業(yè)改革發(fā)展實際成效。
省管企業(yè)黨委對重大經營管理事項前置研究討論的權責清單,應根據需要動態(tài)調整完善,報上級黨組織、履行出資人職責的機構備案。
第五條 省管企業(yè)黨委應完善和落實“雙向進入、交叉任職”領導體制,明確黨委在董事會授權決策和總經理辦公會決策中發(fā)揮作用的方式。董事會、經理層應自覺維護黨委發(fā)揮領導作用,黨委應尊重和支持董事會、經理層依法行使職權。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)進入董事會的黨組織領導班子成員和本企業(yè)其他黨員在董事會會議審議時,應按照黨委會議形成的意見發(fā)表意見;總經理辦公會研究董事會授權總經理決策事項,決策前一般應當聽取黨委書記、董事長意見,意見不一致時暫緩上會。
- 省管企業(yè)黨委應強化用制度管權管事管人,加強對制度執(zhí)行的監(jiān)督檢查,突出對關鍵崗位、重要人員特別是“一把手”的監(jiān)督管理,強化對董事會、經理層用權履職的監(jiān)督。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的內部審計監(jiān)督、財會監(jiān)督和內控與風險管理等情況,應向同級企業(yè)黨委報告并抄送紀委。紀委書記可以列席董事會會議、董事會專門委員會會議和總經理辦公會,以及研究決定企業(yè)經營管理重大事項的其他會議。
第七條 省管企業(yè)應建構符合自身特點的集團管控模式,建立集團管控制度體系,結合生產經營業(yè)務特點設計業(yè)務流程,加強對所屬企業(yè)戰(zhàn)略、運營及財務的管控,運用大數據等信息技術統一搭建數智化監(jiān)管平臺,實現集團總部對其所屬企業(yè)經營管理的在線監(jiān)控,做到過程留痕、責任可追溯,提升公司治理現代化水平。
第八條 省管企業(yè)應構建合規(guī)管理體系,健全內部控制管理制度,建立風險識別預警機制,主動開展風險識別和隱患排查,妥善應對風險事件。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應當遵循全面性、重要性、制衡性、適應性和成本效益原則,強化對核心業(yè)務流程的管控和對核心權力的監(jiān)督制約,減少自由裁量權和尋租空間,把權力關進制度的籠子,防止權力濫用。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)內設的業(yè)務部門應按照內控合規(guī)要求完善崗位職責、業(yè)務流程和相關業(yè)務管理制度,法務、審計等相關部門在職權范圍內履行內控合規(guī)管理職責。
第九條 省管企業(yè)應建立全面預算管理制度,推進實施全面預算管理,嚴格預算編制、審批、執(zhí)行等環(huán)節(jié)的管理,加強對投資、融資、擔保等重大事項以及成本費用預算執(zhí)行情況的跟蹤監(jiān)督,明確預算調整的審批程序和權限,將全面預算目標執(zhí)行情況納入考核及獎懲范圍。
第十條 省管企業(yè)應完善融資和資金支付等內控合規(guī)管理制度,規(guī)范銀行賬戶的開立和使用,加強資金的集中歸口管理,嚴格資金授權、批準、審驗,建立資金使用預警機制,強化對所屬企業(yè)資金活動的管控,堅決禁止開展融資性貿易,確保資金安全和高效運行。
第十一條 省管企業(yè)應完善采購與付款內控合規(guī)管理制度,規(guī)范招標工作,實行集中采購、陽光采購,明確請購、審批、購買、驗收、付款等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和權限責任,建立供應商準入標準,確定合格供應商清單,并定期進行動態(tài)評估和調整。
對省管企業(yè)及其所屬企業(yè)負責采購的分管領導、采購管理部門負責人和具體采購經辦人員,應定期調整崗位,強化監(jiān)督制約和廉潔風險防控。
第十二條 省管企業(yè)應完善業(yè)務外包內控合規(guī)管理制度,明確相關部門和具體崗位的職責權限,從業(yè)務外包的范圍、條件、方式、程序等方面加強全過程管理。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應加強對外包方相關資質的審查,按照公開公平公正的原則擇優(yōu)選擇外包方,合理確定外包價格,嚴格控制外包成本,防止通過有失市場公允的價格輸送利益。
第十三條 省管企業(yè)應完善銷售與收款內控合規(guī)管理制度,明確銷售、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和審批權限,加強客戶的開發(fā)與信用管理,制定合理的定價機制,嚴格發(fā)貨、賒銷管理。對大宗商品原則上應統一銷售,未經授權所屬企業(yè)不得自行對外銷售。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)的銷售部門與財務部門每月應核對銷售應收款項,對逾期或存在回收風險的款項,及時分析查明情況,落實應收款項管理的責任人,并采取行政、法律等措施加強應收款項的回收。
第十四條 省管企業(yè)應完善存貨、固定資產等實物資產以及商標、專利等無形資產的內控合規(guī)管理制度,明確各類資產管理的工作崗位職責,每年至少開展一次資產的盤點清查,保證資產的賬賬、賬實、賬卡、賬證相符。對于資產的盤盈、盤虧、毀損、閑置、報廢等,應查明原因和責任,按照規(guī)定程序和權限審批后處理;對于接收的抵押、質押財產,應嚴格防范侵權等導致的法律風險。
第十五條 省管企業(yè)應完善對外投資內控合規(guī)管理制度,根據自身發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃,組織規(guī)劃、技術、財務、法務等部門聚焦主責主業(yè)對投資項目進行科學論證,客觀評估投資風險,按有關規(guī)定履行集體決策程序,并將投資項目管理責任落實到具體的部門和經辦人員。采用并購方式的,還應重點關注并購成本和潛在風險。投資項目實施后,應持續(xù)跟蹤管理,研判分析投資效益,發(fā)現問題主動采取補救措施、挽回損失。
第十六條 省管企業(yè)應完善工程項目內控合規(guī)管理制度,加強工程項目立項、設計、招標、建設和竣工驗收等環(huán)節(jié)的管理,在組織規(guī)劃、技術、財務、法務等部門充分開展調查研究、科學論證、風險評估的基礎上,按有關規(guī)定履行集體決策程序。工程實施過程中,應嚴格執(zhí)行工程設計概算和施工預算,對超概預算項目應履行概預算調整審批程序。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)管理人員不得利用職權、地位形成的便利條件,為特定關系人及其關聯企業(yè)在工程項目建設中謀取利益。
第十七條 省管企業(yè)應完善擔保內控合規(guī)管理制度,明確擔?？傤~或單項擔保數額限制以及禁止擔保等事項,規(guī)范調查評估、審核批準、擔保執(zhí)行等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和審批權限,并對所屬企業(yè)擔保業(yè)務實行統一管控。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)應嚴格控制對外擔保,原則上不得對本企業(yè)所屬企業(yè)和互保企業(yè)之外的其他企業(yè)、組織或自然人提供擔保。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)因特殊情況需要對外提供擔?；驗槠淇毓勺悠髽I(yè)、參股企業(yè)提供超出持股比例擔保,應要求被擔保人提供合法、有效的反擔保,并報履行出資人職責的機構批準。
第十八條 省管企業(yè)應完善合同內控合規(guī)管理制度,規(guī)范合同起草、審核、履行等環(huán)節(jié)的業(yè)務流程、崗位職責和管理權限,并實行分級授權、歸口管理。對外訂立合同,應充分調查合同方的主體資格、社會信用、履約能力,經企業(yè)內設的業(yè)務、技術、法務、財務等部門出具明確審查意見后,按照規(guī)定的決策程序提交有關會議集體審議或領導審簽,日常批量業(yè)務原則上應使用本企業(yè)合同示范(標準)文本。
第十九條 省管企業(yè)的所屬企業(yè)進行股份制、混合所有制、員工持股改革,參與改革改制持股的企業(yè)領導人員不得主導改革改制方案的制定。
改革改制應按規(guī)定由第三方開展清產核資、財務審計、資產評估等工作,評估結果在企業(yè)內部公示,并以經核準或備案的資產評估結果作為改革改制的資產定價參考依據。員工持股改革定價應按照市場公允價格執(zhí)行,并及時足額收取國有產(股)權轉讓款項。
改革改制涉及國有產權轉讓或者企業(yè)增資的,按照規(guī)定通過依法設立的產權交易機構公開進行,必要時由上級黨組織或者出資人派駐專門工作小組具體組織實施。
第二十條 省管企業(yè)應完善境外經營投資內控合規(guī)管理制度,加強對外貿易、境外投資、海外運營以及海外工程建設等項目的合規(guī)管理,依法加強對境外機構的管控,定期排查梳理境外經營投資業(yè)務的風險狀況,重點關注投資保護、市場準入、外匯與貿易管制、環(huán)境保護、稅收勞工等高風險領域以及重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風險,認真制定防控措施,妥善處理、及時報告,防止擴大蔓延。對派駐境外機構領導崗位和關鍵崗位人員取得外國長期居留權或加入外國國籍的,應及時進行清理調整。
第二十一條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員應按規(guī)定實行任職回避。企業(yè)領導人員與任職回避人員不準在同一領導班子中任職,正職企業(yè)領導人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔任有上下級關系的領導職務,副職企業(yè)領導人員與任職回避人員不準在同一企業(yè)擔任有直接上下級關系的領導職務。
任職回避人員不準在企業(yè)領導人員任職企業(yè)的組織(人事)、紀檢(監(jiān)察)、審計、財務、采購、銷售、風險管理等重要部門擔任領導職務,不準在領導人員分管的部門、駐外機構(境內外)及工程、投資項目中擔任領導職務。
第二十二條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員應按規(guī)定實行公務回避。領導人員任職的企業(yè)以及所屬企業(yè)不準與公務回避人員及其投資經營的企業(yè)發(fā)生經濟和業(yè)務往來。因專利、特許經營等經營項目的獨占性必須發(fā)生經濟業(yè)務往來的,企業(yè)領導人員確因工作需要無法回避時,應將有關情況以適當形式在一定范圍內公示,并向上級黨委報告。
省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員之間不準相互利用職權,為對方的公務回避人員及其投資經營的企業(yè)從事營利性經營活動請托介紹或者提供便利條件。
第二十三條 省管企業(yè)黨委開展巡察工作應全面貫徹“發(fā)現問題、形成震懾、推動改革、促進發(fā)展”的巡視工作方針,堅持從政治上看問題,堅持透過現象看本質,從業(yè)務看政治,從問題看責任,堅守政治巡察定位,發(fā)揮巡察政治監(jiān)督作用,重點發(fā)現和推動解決影響黨的領導、黨的建設、全面從嚴治黨的根本性全局性問題。巡察報告應將被巡察單位執(zhí)行有關規(guī)范經營管理制度的情況,作為被巡察單位黨組織履行全面從嚴治黨政治責任的內容單獨列出,提出明確意見和整改要求。
第二十四條 省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應聚焦“兩個維護”在政治監(jiān)督具體化、常態(tài)化上下功夫,圍繞堅持和加強黨對國有企業(yè)的領導,強化對黨的領導融入公司治理體系、黨組織內嵌公司治理結構和黨委落實從嚴管黨治企主體責任等重大要求執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查;圍繞在轉型發(fā)展上率先蹚出一條新路來的歷史使命,強化對全方位推動高質量發(fā)展、深化能源革命綜合改革試點等重大決策貫徹情況的監(jiān)督檢查;圍繞國資國企改革,強化對改造提升傳統優(yōu)勢產業(yè)、發(fā)展壯大戰(zhàn)略性新興產業(yè)等重大部署落實情況的監(jiān)督檢查,確保黨中央政令暢通、令行禁止,確保省委決策部署落實落地。
省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應定期梳理、實時更新政治監(jiān)督重點任務清單,建立政治監(jiān)督工作臺賬,實行對賬監(jiān)督、跟蹤監(jiān)督、全過程監(jiān)督,形成政治監(jiān)督工作閉環(huán),做到真管真嚴、敢管敢嚴、長管長嚴,不斷提升“兩個維護”的能力和效果。對監(jiān)督發(fā)現存在重要問題的,紀委書記應向上一級紀委和同級黨委主要負責人報告,對不報告或者不如實報告的嚴肅追究責任。
第二十五條 省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應堅守“監(jiān)督的再監(jiān)督”職責定位，在協助黨委加強對“一把手”和領導班子監(jiān)督的同時，緊盯改制改組、投資決策、工程建設、市場營銷、財務管理、干部人事等職權相對集中的重點部門和關鍵崗位，緊盯重點項目運營、重大資金使用等腐敗問題易發(fā)多發(fā)的重點領域，緊盯企業(yè)領導人員任職回避、公務回避等清廉企業(yè)創(chuàng)建的重大任務，推進下沉監(jiān)督、跟進監(jiān)督、精準監(jiān)督。
省管企業(yè)紀委、監(jiān)察專員辦公室及其所屬企業(yè)各級紀委應堅持把紀律和規(guī)矩挺在前面,精準運用監(jiān)督執(zhí)紀“四種形態(tài)”,注重抓早抓小、前移監(jiān)督關口,做到早發(fā)現、早提醒、早糾正,抓住苗頭,找準病灶,及時“未病先防”“小病防變”,真正讓監(jiān)督融入日常、抓在經常、管在平常。
第二十六條 省管企業(yè)外部董事應誠信勤勉、依規(guī)履職,代表出資人參與企業(yè)戰(zhàn)略決策和運行監(jiān)控,關注企業(yè)長期發(fā)展目標和核心競爭力培育,促進企業(yè)董事會規(guī)范有效運作。從企業(yè)的整體利益、長遠利益和可持續(xù)發(fā)展的角度,按照商業(yè)判斷原則獨立、客觀、審慎地行使表決權。對董事會及其授權的專門委員會決策中違反法律法規(guī)、公司章程,明顯損害出資人利益、企業(yè)利益,或者可能造成國有資產損失以及其他嚴重不良后果的,本人在表決時應提出充分理由表明異議投反對票,并如實向履行出資人職責的機構報告,依法維護出資人的合法權益。
第二十七條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員和工作人員有違反本規(guī)定所列規(guī)范經營管理的苗頭性、傾向性或者輕微問題,以批評教育、責令檢查、誡勉為主;問題嚴重的,應當采取停職檢查、調整職務、責令辭職、免職、降職等措施進行組織處理,同時按規(guī)定給予扣減薪酬、禁入限制。
應當追究紀律、法律責任的,除適用前款規(guī)定外,視情節(jié)輕重,按照管理權限依規(guī)依紀依法給予黨紀、政務處分;涉嫌職務犯罪的,依法追究刑事責任。
第二十八條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)領導人員和工作人員違反本規(guī)定獲取的不正當經濟利益,應當責令清退;給企業(yè)造成經濟損失的,應當依據國家或者企業(yè)的有關規(guī)定承擔經濟賠償責任。
第二十九條 省管企業(yè)及其所屬企業(yè)黨委、紀委、黨委工作機構對違反本規(guī)定不履行或者不正確履行規(guī)范經營管理職責的黨員干部予以問責,應堅持實事求是、依規(guī)依紀依法,在紀律紅線、法律底線內精準把握政策策略,注重貫通紀法情理,合理容錯糾錯,做到“三個區(qū)分開來”,實現嚴管厚愛結合、激勵約束并重,充分激發(fā)黨員干部干事創(chuàng)業(yè)的內生動力。
第三十條 省管企業(yè)應根據本規(guī)定制定實施細則,并報具有監(jiān)管或隸屬關系的部門和履行出資人職責的機構備案。
省管金融企業(yè)另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。各市、縣(市、區(qū))屬國有企業(yè)參照本規(guī)定執(zhí)行。
第三十一條 本規(guī)定由中共山西省委負責解釋。
第三十二條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
